农村金融服务城乡融合发展面临三个难题：一是城乡要素流动障碍仍然存在，二是农村金融服务组织职能定位不清，三是农村金融服务供给缺乏差异化制度安排。为此，建议：

健全农村金融服务相关政策制度，推进要素市场化配置持续完善。进一步破除妨碍城乡要素流动的体制机制障碍，优化政策环境。一是完善集体经营性建设用地入市配套制度，加快推动入市进程，鼓励金融机构开展该类建设用地使用权抵押、承包土地经营权抵押、集体资产股权质押等担保融资。二是调整土地出让收入使用范围，在国家层面尽快出台政策，明确高标准农田建设产生的土地“两项指标”收益可作为合规还本付息来源。三是健全财政投入保障机制。

健全农村金融服务组织架构，推进各类金融机构功能优势互补。明晰政策性、商业性、合作性金融在服务城乡融合发展中的功能定位，建立协调工作机制。一是支持政策性金融完善拓展服务城乡融合发展的业务边界和产品范围，优化业务分类的动态调整机制，有效发挥在农村金融体系中的主体骨干作用。二是引导商业性金融发挥资源、机制、科技等优势，加强线上线下协同，增加乡村振兴领域信贷投入。三是促进农村信用社和农商行回归本源，更好服务各类农业经营主体。

健全农村金融服务供给机制，推进城乡金融资源配置合理优化。鼓励金融机构在服务“三农”工作和城乡融合发展中加大力度，完善涉农主体增信机制和涉农贷款风险分担机制，为农村金融供给提供差异化制度安排。一是完善“政银担”风险分担机制，发挥政府性融资担保体系作用。二是加快完善农业保险制度，推动政策性保险扩面、增效、提标。三是对金融机构从事的涉农业务实施差异化监管，鼓励创新产品模式，为涉农主体提供优质融资融智服务。